CFR Marfă rămâne și în 2022 la prestații ca în 2021 cu pierderi crescute cu 28% și creșterea investițiilor în modernizări

În proiectul de buget al CFR Marfă pe anul 2022, publicat pe siteul Ministerului Transporturilor, CFR Marfă nu estimează schimbări în prestații și evoluția pe piață față de anul 2021, dar crește cota pierderilor cu 28,09%, la polul opus având un buget crescut pentru investiții. CFR Marfă a accelerat recent proiectele de modernizare a materialului rulant, în special în cadrul proiectelor de modernizare a locomotivelor EA și DA cu instalație de comandă și tracțiune Promat. În special din punct de vedere al EAurilor, în ultimele 12 luni au ieșit din IRLU locomotivele 074-082, fiind în lucru mai multe locomotive, inclusiv una modernizată cu sistem de tracțiune asincron în cadrul IRLU Craiova.

În continuare, veniturile de exploatare, care reprezintă 99,69% din veniturile totale, au fost estimate în suma de 538.403 mii lei, la nivelul preliminat a se realiza în anul 2021. În anul 2022, cifra de afaceri în valoare de 510.194 mii lei, a fost estimată în creștere cu 0,07% față de cea realizată preliminat în anul 2021, pe fondul estimării veniturilor din servicii prestate în creștere cu 0,04% față de anul 2021.

În anul 2022, se estimează menţinerea ponderii aferente transporturilor de sare şi produse petroliere, totodată se estimează creşteri ale transportului de cereale şi seminţe, cu o pondere de circa 6 % în totalul mărfurilor transportate. Se estimează și menţinerea traficului intermodal (UTI) în anul 2022, în condiţiile în care, va creşte treptat cererea de cumpărare iar uzinele reparatoare vor ajunge treptat la capacitatea de producţie şi livrare. Având în vedere toate acestea, se estimează că în anul 2022, veniturile din prestaţiile de transport, se vor menține la acelaşi nivel cu cele din anul 2021.

Rezultatul brut (pierderea) a fost estimată pentru anul 2022, în valoare de 412.036 mii lei, în creștere cu 28,09% față de cel preliminat/realizat la data de 31.12.2021.

Cheltuielile totale, estimate pentru anul 2022, au fost fundamentate în funcţie de activităţile concrete din programele de achiziţii de bunuri şi servicii, pentru desfăşurarea activităţii, fundamentate pe baza posibilităţilor reale de plată a acestora, a programelor de investiţii şi dotări, în limita surselor legale de finanţare a acestora, a recalculării cheltuielilor de natură salarială şi a cheltuielilor de mandat.

Cheltuielile totale, pentru anul 2022, au fost estimate la valoarea de 952.107 mii lei, mai mari cu 10,48% decât cheltuielile totale preliminate/realizate în anul 2021.

În structura cheltuielilor totale, cheltuielile din exploatare dețin o pondere 99,90% iar cheltuielile financiare dețin o pondere de 0,10%.

Cheltuielile de exploatare, au fost estimate în creștere cu 10,48% față de cele preliminate/realizate la data de 31.12.2021, respectiv în valoare de 951.192 mii lei.

În total cheltuieli din exploatare, cheltuielile cu bunuri și servicii, dețin o pondere de 0,95%, indicatorul “cheltuieli cu impozite, taxe și vărsaminte asimilate” deține o pondere de 1,55%, indicatorul “cheltuieli cu personalul” deține o pondere de 27,34% iar indicatorul “alte cheltuieli de exploatare” deține o pondere de 31,94%.

În structură, cheltuielile cu bunuri și Servicii, au fost programate în anul 2022, în creștere cu 35,04% față de cele preliminate/realizate în anul 2021, respectiv de la 280.146 mii lei (anul 2021) la 378.306 mii lei (anul 2022).

Cheltuielile cu stocurile, au fost estimate în creștere cu 58,96%, din cauza creșterii prețului la energia electrică de tracţiune, care a fost estimată, având în vedere un consum de 78.000 mii Mwh şi un preţ mediu de achiziţie estimat de 1.055,61 lei/Mwh (722,9 lei/Mwh în octombrie 2021). Consumul estimat de energie electrică de tracţiune pentru anul 2022, s-a făcut pe baza evoluţiei statistice a consumurilor de energie electrică de tracţiune realizate de societate în anul 2021, iar preţul mediu estimat al energiei electrice de 1.055,61 lei/MWh pentru locurile de consum alimentate din rețeaua de contact feroviară pentru anul 2022, a fost comunicat de către furnizorul de energie electrică de tracţiune, respectiv Societatea Comercială “Electrificare CFR” S.A.

Cheltuielile cu impozitele, taxele şi vărsămintele previzionate pentru anul 2022, au fost estimate în valoare de 8.994 mii lei, în creștere cu 7,39% față de cele preliminate/realizate la data de 31.12.2021.

Cheltuielile cu personalul, în valoare de 260.070 mii lei, au fost previzionate în scădere cu 2,95% față de cele preliminate/realizate la data de 31.12.2021.

Cheltuielile de natură salarială în valoare de 247.822 mii lei, au fost estimate în creștere cu 2,30% faţă de nivelul planificat în bugetul de venituri și cheltuieli pe anul 2021, aprobat prin HG nr.705/2021, respectiv de la 242.259 mii lei (anul 2021) la 247.822 mii lei (anul 2022) și cu 1,47% față de cele preliminate/realizate în anul 2021, respectiv de la 244.227 mii lei (anul 2021) la 247.822 mii lei (anul 2022), cu respectarea prevederilor art.48 alin.(1) lit. a) și b), coroborat cu alin.(3) din Legea bugetului de stat pe anul 2022- legea nr.317/2021.

Cheltuielile aferente contractului de mandat și a altor organe de conducere și control, în valoare de 608 mii lei, au fost fundamentate în conformitate cu prevederile art 37 alin.(2) și (3) din OUG. 109/2011 cu modicările și completările ulterioare. Nu a fost prevazută componenta variabilă a remunerației pentru directorat și membrii Consiliului de Administrație.

Durata mandatului, atât pentru directorat cât și pentru membrii Consiliului de Administrație, este provizorie, mandatele fiind încheiate pe 4 luni cu posibilitatea prelungirii până la 6 luni.

Valoarea cheltuielilor de natură salarială preliminate/realizate în anul 2021, în sumă de 244.227 mii lei, depășește nivelul celei aprobată prin bugetul de venituri și cheltuieli al anului 2021, prin HG nr. 705/2021, în valoare de 242.259 mii lei.

În cadrul categoriei “Alte cheltuieli de exploatare”, cheltuielile pe anul 2022, au fost estimate în scădere, cu 0,21% faţă de valorile realizate/preliminate în anul 2021.

Structura cheltuielilor de exploatare previzionate pentru anul 2022, arată că ponderea principală o deţin cheltuielile cu amortizarea, care reprezintă 30,56% din totalul cheltuielilor de exploatare, urmate de cheltuielile personalul cu 27,34%, alte cheltuieli (energie, apă) 10,11%, taxa de utilizare a infrastructurii Companiei Naționale „CFR” S.A. şi manevră, care reprezintă 9,13% și cheltuielile materiale, care reprezintă 7,85%.

Cheltuielile financiare, în valoare de 915 mii lei, au fost estimate în creștere cu 12,27% față de cele preliminate/realizate la data de 31.12.2021.

Cheltuielile pentru investiții programate pentru anul 2022, în valoare de 85.234,95 mii lei, au fost estimate pentru anul 2022, în creștere cu 116,74% față de cele preliminate/ realizate la data de 31.12.2021.

Indicatorii economico – financiari cuprinși în proiectul bugetului de venituri și cheltuieli pe anul 2022, au următoarele valori:
– productivitatea muncii crește cu 14,35 %, respectiv de la 137,91 mii lei/persoană la 157,70 mii lei/ persoană;
– numărul de personal, programat la finele anului 2022 de 3.414 salariați, a fost estimat la nivelul celui aprobat în bugetul de venituri și cheltuieli pe anul 2021, prin HG nr. 705/2021;
– numărul mediu de salariaţi de 3.414 salariați , a fost estimat în scădere cu 697 salariați față de numărul mediu de salariați aprobat în bugetul de venituri și cheltuieli pe anul 2021, prin HG nr.705/2021;
– câștigul mediu lunar pe salariat, determinat pe baza cheltuielilor de natură salarială, calculat conform legii anuale a bugetului de stat în anul 2022, va crește cu 6,15%, respectiv de la 5.181,74 lei/persoană (anul 2021) la 5.500,29 lei/persoană (anul 2022);
– cheltuielile totale la 1.000 lei venituri totale, vor ȋnregistra o creștere cu 10,48% față de cele preliminate/realizate în anul 2021.

Indicele de creștere a câștigului mediu brut lunar/salariat, în valoare de 6,15% se încadrează în indicele de creștere a productivității muncii de 14,35%, respectându-se astfel, prevederile art. 48 alin. (3) din Legea Bugetului de stat pe anul 2022 nr. 317/28.12.2021;
– creanţele restante ale anului 2022, au fost estimate în valoare de 414.730 mii lei, în scădere cu 1,77% față de valoarea preliminată/realizată a anului 2021;
– plăţile restante, în anul 2022, au fost programate în valoare de 1.883.665 mii lei, în scădere cu 44,62% față de cele preliminate/realizate la data de 31.12.2021.

În anul 2022, s-a estimat diminuarea datoriei restante, reprezentând ajutor de stat în valoare de 4.144.404 mii lei, aşa cum este s-a prevăzut în procedura de Addendum la Concordatul preventiv.

Valoarea plăților restante la 31.12.2021 este de 4.144.404 lei, și este compusă din:
– 1.950.597 mii lei – ajutor de stat, datorat Ministerului Finanțelor;
– 2.193.807 mii lei, ajutor de stat și datorii comerciale către Compania Națională „CFR”.

Mecanismul de implementare a Deciziei Comisiei Europene, propus de autoritățile române, este bazat pe două mijloace de rambursare a ajutorului de stat către Ministerul Finanțelor și către Compania Națională „CFR” S.A. respectiv:
– darea în plată de active;
– plata în numerar ca urmare a valorificării de active.

Încadrarea în valoarea plăţilor restante programate pentru anul 2022, va fi posibilă, cu condiţia îndeplinirii următoarelor condiții:

– Adunarea Generală Ordinară a Acționarilor Societății Naționale de Transport Feroviar de Marfă “CFR MARFĂ” – S.A. care a aprobat strategia de implementare a mecanismului propus de Comisia Europenă privind recuperarea ajutorului de stat, să aprobe și prelungirea duratei concordatului preventiv cu un an, respectiv până la 12.03.2023;
– prezentarea Adendum-ului la concordatul preventiv, care urmează a fi negociat cu creditorii concordatari în scopul agreării formei finale.

Totodată, în vederea aplicării mecanismului de rambursare a ajutorului de stat, prin darea în plată, a activelor mobile și imobile, este necesar adoptarea unui proiect de Ordonanță de urgență a guvernului privind reglementarea unor măsuri pentru stingerea obligațiilor fiscale și bugetare din sectorul transportului feroviar, care va reglementa măsurile care se vor aplica, atât pentru bunurile imobile cât și pentru bunurile mobile ale operatorilor economici .

– în anul 2022, veniturile totale au fost estimate la nivelul celor preliminate/realizate în anul 2021 iar indicele de creștere al cheltuielilor totale este de 27,83%;
– pentru anul 2022, se estimează un profit brut negativ (pierdere), în valoare de 412.036 mii lei, mai mare cu 28,09% față de cel preliminat/realizat la data de 31.12.2021.

Foto: mobilitate.eu